Дополнительный документ - ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА «Об исполнении бюджета Берёзовского сельсовета Уваровского района Тамбовской области за 2015 год» от 13.04.2016
Нормативный правовой акт - Об утверждении отчета об исполнении бюджета Берёзовского сельсовета Уваровского района за 2015 год от 13.04.2016
Раздел нормативных правовых актов - Решения Берёзовского сельского Совета народных депутатов

от "13" апреля2016 г.                                                                                                       № 165

с. Березовка

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

 «Об исполнении бюджета Берёзовского сельсовета Уваровского района Тамбовской области за 2015 год»

         1. Формирование и исполнение доходной части бюджета  Берёзовского сельсовета Уваровского района Тамбовской области за 2015 год

За 2015 год доходы бюджета сельсовета исполнены в сумме 5686,807 тыс. рублей (115% от первоначального плана в сумме 4941,13 тыс. рублей), в том числе собственные доходы в сумме 5201,707 тыс. рублей (112,2 % от первоначального плана в сумме 4635,63 тыс. рублей).

В течение 2015 года в бюджет Берёзовского сельсовета шесть раз вносились изменения (103 от 26 марта 2015 года, 112 от 30 апреля 2015 года, 115 от 28 мая 2015 года, 129 от 18 сентября 2015 года, 135 от 10 ноября 2015 года, 156 от 30 декабря 2015 года).

Доходная часть бюджета сельсовета в целом увеличилась по сравнению с первоначальным планом. Собственные доходы увеличились на 566,08 тыс.руб.

Наибольший удельный вес в общей сумме фактически полученных по итогам 2015 года доходов составляет налог на доходы физических лиц 2166,734 тыс.руб. (38,1 %) в общем объеме доходов.

Безвозмездными поступлениями являлись:

 дотации от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации в сумме 224,6 тыс. рублей, или 46,3  % от общего объема безвозмездных поступлений и 4,0 % от общего объёма доходов бюджета сельсовета;

          субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований в сумме 60,2 тыс.руб. или 12,4 % от общего объема безвозмездных поступлений и 1,1 % от общего объёма доходов бюджета сельсовета;

          иные межбюджетные трансферты в сумме 200,3 тыс.руб. или 41,3 % от общего объема безвозмездных поступлений и 3,5 % от общего объёма доходов бюджета сельсовета;

         По итогам 2015 года собственные доходы в общей сумме 5201,707 тыс. рублей составили 91,5 % от всех доходов бюджета сельсовета (5686,807 тыс. руб.), при этом основными источниками формирования собственных доходов бюджета являлись налоговые доходы.

Налоговые доходы бюджета сельсовета за 2015 год составили 5197,61 тыс. рублей (99,9 % от собственных доходов). При этом основными (бюджетообразующими) налоговым доходом бюджета сельсовета в 2015 году являлся налог на доходы физических лиц в сумме 2166,734 тыс. рублей, или 41,7 % от общего объёма налоговых доходов и 38,1 % от общего объёма доходов бюджета сельсовета .

Акцизы с 2015 года зачисляются в бюджет сельсовета. Поступления за 2015 год составили 586,114 тыс.рублей ( 11,3 % от общего объёма налоговых доходов и 10,3 % от общего объёма доходов бюджета сельсовета).

Неналоговые доходы поступили в 2015 году в объёме 4,106 тыс. рублей (0,1 % от собственных доходов).  

   2. Анализ исполнения бюджета Берёзовского сельсовета Уваровского района Тамбовской области в динамике за 2014 – 2015 годы по разделам функциональной классификации

Анализируя исполнение бюджета Берёзовского сельсовета за 2014-2015 годы необходимо отметить, что наблюдается увеличение в 2015 году удельного веса в общем объеме расходов бюджета в части расходов на другие общегосударственные расходы за счет ремонта здания сельсовета. Удельный вес расходов на другие общегосударственные расходы в общей сумме расходов бюджета сельсовета составил в 2014 году – 18,8%, в 2015 году – 28,0%.

 По остальным разделам расходов бюджета Берёзовского сельсовета за 2014-2015 годы не наблюдается устойчивой тенденции по снижению либо увеличению удельного веса расходов в общем объеме расходов бюджета сельсовета.

    3. Анализ исполнения бюджета Берёзовского сельсовета Уваровского района Тамбовской области за 2015 год по разделам функциональной классификации

В соответствии  с решением Берёзовского сельского Совета народных депутатов № 93 от 25.12.2015 года «О бюджете Берёзовского сельсовета на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов»  первоначально расходы бюджета были предусмотрены в сумме 5404,63 тыс. рублей. С учетом последующих изменений и дополнений,  внесенных в бюджет Берёзовского сельсовета  на 2015 год, на основании решений Берёзовского сельского  Совета народных депутатов № 103 от 26.03.2015 года , № 112 от 30.04.2015 года, № 115 от 28.05.2015 года, № 129 от 18.09.2015 года, № 135 от 10.11.2015 года, № 156 от 30.12 2015 года, расходная часть бюджета  увеличилась на сумму 1617,18 тыс. рублей и составила 7021,804 тыс. рублей.

Согласно первоначально утвержденному бюджету, расходы на  общегосударственные вопросы составили 2673,5 тыс. рублей. В результате внесения изменений и дополнений в бюджет сельсовета в течение 2015 года сумма расходов на общегосударственные вопросы составила 3755,746 тыс. рублей или 54,0 % от общей суммы расходов бюджета.

Согласно первоначально утвержденному бюджету, расходы на  национальную безопасность и правоохранительную деятельность составили 81,0 тыс. рублей или 1,5 % от общей суммы расходов; фактические расходы на национальную безопасность и правоохранительную деятельность в 2015 году составили 15,635 тыс.рублей или 0,23% от общей суммы расходов бюджета. 

Согласно первоначально утвержденному бюджету, расходы на  национальную экономику составили 778,33 тыс. рублей или 14,4 % от общей суммы расходов. В результате внесения изменений и дополнений в бюджет сельсовета в течение 2015 года сумма расходов на национальную экономику составила 855,085 тыс. рублей или 12,2 % от общей суммы расходов бюджета.

Согласно первоначально утвержденному бюджету, расходы на  жилищно-коммунальное хозяйство составили 1127,9 тыс. рублей или 20,9 % от общей суммы расходов. В результате внесения изменений и дополнений в бюджет сельсовета в течение 2015 сумма расходов на жилищно-коммунальное хозяйство составила 1589,849 тыс. рублей или 22,7 % от общей суммы расходов бюджета.

По сравнению с первоначально запланированными расходами на жилищно-коммунальное хозяйство, исполнение возросло на 461,95 тыс. рублей больше первоначального плана расходов.

Согласно первоначально утвержденному бюджету, расходы на  культуру, кинематографию и средства массовой информации составили 530,2 тыс. рублей или 9,8 % от общей суммы расходов. В результате внесения изменений и дополнений в бюджет сельсовета в течение 2015 года сумма расходов на культуру, кинематографию и средства массовой информации составила 650,2 тыс. рублей или 9,3 % от общей суммы расходов бюджета.

Согласно первоначально утвержденному бюджету, расходы на социальную политику составили 0,3 тыс. рублей. В результате внесения изменений и дополнений в бюджет сельсовета в течение 2015 года сумма расходов на социальную политику составила 0,3 тыс.рублей.

Согласно данным отчета об исполнении бюджета сельсовета за 2015 год, фактические расходы на социальную политику составили 0,3 тыс. рублей.

Согласно первоначальному утвержденному бюджету, расходы на физическую культуру и спорт составили 140,0 тыс. рублей или 2,6 % от общей суммы расходов.

Согласно данным отчета об исполнении бюджета сельсовета за 2015 год, фактические расходы на физическую культуру составили 101,299 тыс. рублей или 1,5 % от общей суммы расходов.

4. Дефицит бюджета, источники его покрытия

Решением о бюджете сельсовета на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов предельный размер дефицита бюджета сельсовета на 2015 год установлен в сумме 1337,497 тыс. рублей.

5. Расходы бюджета

Первоначально  бюджет сельсовета на 2015 год принят с расходами в размере 5404,63 тыс. рублей. С учётом внесённых изменений плановые расходы 2015 года составили 7021,804 тыс. рублей, что на 1617,18 тыс. рублей или на 129,9 % больше первоначально планируемых расходов. Фактическое исполнение бюджета  сельсовета за 2015 год по расходам составило 7021,804 тыс. рублей или  100 % к плановым показателям (с учётом всех внесённых в бюджет изменений) и 129,9 % по отношению к первоначально планируемым расходам.

6. Исполнение муниципальных программ

В 2015 году за счет средств бюджета сельсовета осуществлялась реализация 10 муниципальных программ. Общая сумма расходов по программам составила 5128,606 тыс.рублей, что составляет 73,0 % расходов бюджета сельсовета.

                 7. Использование средств резервного фонда

Использование ассигнований резервного фонда администрации

сельсовета за 2015 год

Израсходовано, всего                                                                   0,0

8. Штатная численность и расходов на оплаты труда и начисления

Численность муниципальных служащих сельсовета по состоянию на 1 января2016 г. составляет 3 человека, объём фактических затрат на их денежное содержание – 1376,5 тыс.рублей.