Совет депутатов

Дополнительный документ - ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА «Об исполнении бюджета Берёзовского сельсовета Уваровского района Тамбовской области за 2018 год» от 08.04.2019
Нормативный правовой акт - Об утверждении отчета об исполнении бюджета Берёзовского сельсовета Уваровского района за 2018 год от 08.04.2019
Раздел нормативных правовых актов - Решения Берёзовского сельского Совета народных депутатов

Орган, издавший данный нормативный правовой акт: Совет депутатов
ВНИМАНИЕ!!!
ДАННЫЙ ДОКУМЕНТ ЯВЛЯЕТСЯ ДОПОЛНИТЕЛЬНЫМ ДОКУМЕНТОМ К ДЕЙСТВУЮЩЕМУ НОРМАТИВНОМУ ПРАВОВОМУ АКТУ!

от 08.04.2019 г. №53

с. Березовка

ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА

«Об исполнении бюджета Берёзовского сельсовета Уваровского района Тамбовской области за 2018 год»

1. Формирование и исполнение доходной части бюджета Берёзовского сельсовета Уваровского района Тамбовской области за 2018 год

За 2018 год доходы бюджета сельсовета исполнены в сумме 10 714,030 тыс. рублей (175 % от первоначального плана в сумме 6 108,700 тыс. рублей), в том числе собственные доходы в сумме 10 083,730 тыс. рублей (175 % от первоначального плана в сумме 5 761,800 тыс. рублей).

В течение 2018 года в бюджет Берёзовского сельсовета восемь раз вносились изменения (282 от 27.04.18г., 284 от 31.05.18г., 297 от 16.06.18г., 303 от 23.08.18г., 9 от 24.09.18г., 14 от 26.10.18г., 18 от 23.11.18г., 35 от 25.12.18г.).

Доходная часть бюджета сельсовета в целом увеличилась по сравнению с первоначальным планом. Собственные доходы увеличились на 4321,930 тыс.руб.

Наибольший удельный вес в общей сумме фактически полученных по итогам 2018 года доходов составляет налог на доходы физических лиц 4 779,238 тыс.руб. (44,6 %) в общем объеме доходов.

Безвозмездными поступлениями являлись:

дотации бюджетам сельских поселений на выравнивание бюджетной обеспеченности в сумме 278,400 тыс. рублей, или 44,2 % от общего объема безвозмездных поступлений и 3,0 % от общего объёма доходов бюджета сельсовета;

субвенции бюджетам бюджетной системы Российской Федерации в сумме 76,600 тыс.руб. или 12 % от общего объема безвозмездных поступлений и 0,7 % от общего объёма доходов бюджета сельсовета;

субсидии бюджетам бюджетной системы Российской Федерации (межбюджетные субсидии) в сумме 275,000 тыс.руб. или 43,6 % от общего объема безвозмездных поступлений и 2,6% от общего объема доходов бюджета сельсовета;

иные межбюджетные трансферты в сумме 0,300 тыс.руб. или 0,04 % от общего объема безвозмездных поступлений и 0 % от общего объёма доходов бюджета сельсовета;

По итогам 2018 года собственные доходы в общей сумме 10 083,730 тыс. рублей составили 94 % от всех доходов бюджета сельсовета (10 714,030 тыс. руб.), при этом основными источниками формирования собственных доходов бюджета являлись налоговые доходы.

Налоговые доходы бюджета сельсовета за 2018 год составили 9 796,375 тыс. рублей (96,8 % от собственных доходов). При этом основными (бюджетообразующими) налоговым доходом бюджета сельсовета в 2017 году являлся налог на доходы физических лиц в сумме 5 682,967 тыс. рублей, или 51,4 % от общего объёма налоговых доходов и 47,2 % от общего объёма доходов бюджета сельсовета .

Поступления акциз за 2018 год составили 766,751 тыс.рублей ( 7,8 % от общего объёма налоговых доходов и 7 % от общего объёма доходов бюджета сельсовета).

Неналоговые доходы поступили в 2018 году в объёме 287,350 тыс. рублей (2,8 % от собственных доходов).

2. Анализ исполнения бюджета Берёзовского сельсовета Уваровского района Тамбовской области в динамике за 2017 – 2018 годы по разделам функциональной классификации

Анализируя исполнение бюджета Берёзовского сельсовета за 2017-2018 годы необходимо отметить, что наблюдается увеличение в 2018 году удельного веса в общем объеме расходов бюджета в части расходов на жилищно-коммунальное хозяйство. Удельный вес расходов на жилищно-коммунальное хозяйство в общей сумме расходов бюджета сельсовета составил в 2017 году – 49%, в 2018 году – 23%.

По остальным разделам расходов бюджета Берёзовского сельсовета за 2017-2018 годы не наблюдается устойчивой тенденции по снижению либо увеличению удельного веса расходов в общем объеме расходов бюджета сельсовета.

3. Анализ исполнения бюджета Берёзовского сельсовета Уваровского района Тамбовской области за 2018 год по разделам функциональной классификации

В соответствии с решением Берёзовского сельского Совета народных депутатов № 251 от 27.12.2017 года «О бюджете Берёзовского сельсовета на 2018 год и плановый период 2019 и 2020 годов» первоначально расходы бюджета были предусмотрены в сумме 6 684,700 тыс. рублей. С учетом последующих изменений и дополнений, внесенных в бюджет Берёзовского сельсовета на 2018 год, на основании решений Берёзовского сельского Совета народных депутатов № 282 от 27 апреля 2018г., № 284 от 31 мая 2018г., № 297 от 16 июня 2018г., №303 от 23 августа 2018г., № 9 от 24 сентября 2018г., № 14 от 26 октября 2018г., № 18 от 23 ноября 2018г., № 35 от 25 декабря 2018г года, расходная часть бюджета увеличилась на 2 574,080 сумму тыс. рублей и составила 9 258,782 тыс. рублей.

Согласно первоначально утвержденному бюджету, расходы на общегосударственные вопросы составили 2 931,300 тыс. рублей. В результате внесения изменений и дополнений в бюджет сельсовета в течение 2018 года сумма расходов на общегосударственные вопросы составила 3 142,270 тыс. рублей или 34 % от общей суммы расходов бюджета.

Согласно первоначально утвержденному бюджету, расходы на национальную безопасность и правоохранительную деятельность составили 51,0 тыс. рублей; фактические расходы на национальную безопасность и правоохранительную деятельность в 2018 году составили 206,661 тыс.рублей или 2,2% от общей суммы расходов бюджета.

Согласно первоначально утвержденному бюджету, расходы на национальную экономику составили 750,000 тыс. рублей. В результате внесения изменений и дополнений в бюджет сельсовета в течение 2018 года сумма расходов на национальную экономику составила 1 519,230 тыс. рублей или 16,4 % от общей суммы расходов бюджета.

Согласно первоначально утвержденному бюджету, расходы на жилищно-коммунальное хозяйство составили 938,600 тыс. рублей. В результате внесения изменений и дополнений в бюджет сельсовета в течение 2018 сумма расходов на жилищно-коммунальное хозяйство составила 2 387,575тыс. рублей или 26 % от общей суммы расходов бюджета.

Согласно первоначально утвержденному бюджету, расходы на культуру, кинематографию и средства массовой информации составили 1 550,3 тыс. рублей. В результате внесения изменений и дополнений в бюджет сельсовета в течение 2018 года сумма расходов на культуру, кинематографию и средства массовой информации не изменелась,16,7 % от общей суммы расходов бюджета.

Согласно первоначальному утвержденному бюджету, расходы на физическую культуру и спорт составили 400,0 тыс. рублей.

Согласно данным отчета об исполнении бюджета сельсовета за 2018 год, фактические расходы на физическую культуру составили 380,137 тыс. рублей или 4,1 % от общей суммы расходов.

Дефицит бюджета, источники его покрытия

Решением о бюджете сельсовета на 2018 год предельный размер дефицита бюджета сельсовета установлен в сумме 576,0 тыс. рублей.

5. Расходы бюджета

Первоначально бюджет сельсовета на 2018 год принят с расходами в размере 6 684,700 тыс. рублей. С учётом внесённых изменений плановые расходы 2018 года составили 9 266,650 тыс. рублей, что на 2 581,950 тыс. рублей или на 138,6 % больше первоначально планируемых расходов. Фактическое исполнение бюджета сельсовета за 2018 год по расходам составило 9 258,782 тыс. рублей или 99,9 % к плановым показателям (с учётом всех внесённых в бюджет изменений) и 138,5 % по отношению к первоначально планируемым расходам.

Исполнение муниципальных программ

В 2018 году за счет средств бюджета сельсовета осуществлялась реализация 9 муниципальных программ. Общая сумма расходов по программам составила 7 156,420 тыс.рублей, что составляет 77,3 % расходов бюджета сельсовета.

Наименование программы	Уточненный план с учетом всех изменений, тыс.руб.	Исполнено, тыс.руб.	% исполнения от уточненного плана с учетом всех изменений, тыс.руб.
Всего расходов	7164,180	7156,420	99,9
Муниципальная программа Берёзовского сельсовета «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности в Берёзовском сельсовете»	37,500	37,500	100
Муниципальная программа Берёзовского сельсовета «Комплексное развитие систем транспортной инфраструктуры Берёзовского сельсовета»	1153,310	1153,307	100
Муниципальная программа Берёзовского сельсовета «Комплексное развитие систем коммунальной инфраструктуры в Берёзовском сельсовете»	220,000	219,216	99,6
Муниципальная программа Берёзовского сельсовета «Обеспечение безопасности населения, защита его жизненно важных интересов на территории Берёзовского сельсовета»	279,370	279,370	100
Муниципальная программа Берёзовского сельсовета «Создание условий для эффективного выполнения полномочий органами местного самоуправления администрации Берёзовского сельсовета»	1029,800	1029,739	100
Муниципальная программа Берёзовского сельсовета «Благоустройство территории Берёзовского сельсовета»	2135,900	2130,859	100
Муниципальная программа Берёзовского сельсовета "Эффективное управление финансами Берёзовского сельсовета "	1566,000	1566,000	100
Муниципальная программа Берёзовского сельсовета «Комплексное развитие социальной инфраструктуры Берёзовского сельсовета»	382,000	380,137	99,5
Муниципальная программа Берёзовского сельсовета «Эффективное управление собственностью Берёзовского сельсовета»	360,300	360,292	100

7. Использование средств резервного фонда

Использование ассигнований резервного фонда администрации

сельсовета за 2018 год

Наименование мероприятий сумма (тыс.рублей)

Израсходовано, всего 0,0

Штатная численность и расходов на оплаты труда и начисления

Численность муниципальных служащих сельсовета по состоянию на 1 января 2019 г. составляет 4 человека, объём фактических затрат на их денежное содержание – 1 568 ,646 тыс.рублей.